بازنشستگی چیست؟

بازنشستگی (Superannuation) یک برنامه پس‌انداز بازنشستگی اجباری در استرالیا است که از طریق مشارکت‌های کارفرما و کارمند تأمین مالی می‌شود و می‌تواند مزایای مشخصی ارائه دهد یا ارزش آن انباشته شود.

بازنشستگی یک برنامه بازنشستگی اجباری در استرالیا است که توسط شرکت برای کارمندانش به‌عنوان وسیله‌ای برای پس‌انداز در طول سال‌های کاری ارائه می‌شود. این شامل صندوق مزایای مشخص (defined-benefit fund) یا صندوق انباشت (accumulation fund) است (که دومی شبیه به طرح مشارکت مشخص در ایالات متحده است). وجوه واریز شده به حساب بازنشستگی، یا "سوپر"، در طول زمان افزایش می‌یابد تا زمانی که کارمند بازنشسته شود.

نکات کلیدی

• بازنشستگی، یا "سوپر"، یک برنامه بازنشستگی استرالیایی است که توسط کارفرمایان برای کارمندان ایجاد شده و مشابه طرح‌های بازنشستگی در ایالات متحده است.
• دو نوع اصلی صندوق بازنشستگی وجود دارد: صندوق‌های مزایای مشخص و صندوق‌های انباشت.
• صندوق‌های انباشت بر اساس مشارکت‌ها و عملکرد بازار رشد می‌کنند، در حالی که طرح‌های مزایای مشخص پرداخت‌های ثابت ارائه می‌دهند.
• صندوق‌های بازنشستگی امکان انتخاب سرمایه‌گذاری را فراهم می‌کنند و ممکن است نسبت به سایر گزینه‌های بازنشستگی هزینه‌های کمتری داشته باشند.
• صندوق‌های بازنشستگی استرالیا مشمول شرایط مالیاتی خاصی هستند که به وضعیت مشارکت‌کننده بستگی دارد.

نحوه عملکرد بازنشستگی: مشارکت‌های کارفرما و کارمند

صندوق‌های بازنشستگی از طریق مشارکت‌های کارفرمایان و گاهی اوقات کارمندان رشد می‌کنند. این صندوق مالی مزایای بازنشستگی را به کارمندان واجد شرایط پرداخت می‌کند. یک کارمند زمانی که به سن مناسب برسد یا به دلیل ناتوانی، بازنشسته تلقی می‌شود. در این مرحله، کارمند می‌تواند از صندوق مزایا دریافت کند. برخلاف سایر طرح‌های بازنشستگی، مزایای بازنشستگی توسط یک برنامه مشخص می‌شوند، نه عملکرد سرمایه‌گذاری.

بررسی انواع مختلف طرح‌های بازنشستگی

دو نوع صندوق بازنشستگی وجود دارد:

صندوق‌های انباشت

در یک صندوق انباشت، کارمندان و کارفرمایان به‌صورت دوره‌ای به صندوق مشارکت می‌کنند تا در طول زمان رشد کند. این صندوق‌ها به گونه‌ای طراحی شده‌اند که از طریق استفاده از مشارکت‌ها در استراتژی‌های سرمایه‌گذاری برای کسب بازده، افزایش یابند و امکان توزیع‌های بزرگ‌تر را فراهم کنند. منبع : کمیسیون اوراق بهادار و سرمایه‌گذاری استرالیا. "صندوق انباشت." صندوق‌های انباشت بر اساس بازده‌های تولیدشده به بازنشستگان توزیع می‌شوند، بنابراین هرچه بیشتر به صندوق واریز کنید و هرچه بیشتر رشد کند، در زمان بازنشستگی می‌توانید بیشتر دریافت کنید.

مهم:

بازنشستگی در ایالات متحده و استرالیا به‌صورت متفاوتی مشمول مالیات می‌شود. اگر یک سوپر استرالیایی دارید و مشمول قوانین مالیاتی ایالات متحده هستید، ممکن است پیچیده شود. بهتر است با یک متخصص مالیاتی مشورت کنید تا تعهدات مالیاتی خود را مشخص کنید.

صندوق مزایای مشخص

طرح‌های مزایای مشخص، صندوق‌هایی هستند که توزیع‌ها را بر اساس فرمولی انجام می‌دهند تا در زمان شروع برداشت‌ها، مقدار تضمین‌شده‌ای از درآمد ارائه دهند. این‌ها مشابه قراردادهای سالیانه یا طرح‌های بازنشستگی هستند که در آن‌ها طول دوره اشتغال و تاریخچه حقوق در نظر گرفته می‌شود.

مزایای کلیدی انتخاب بازنشستگی برای برنامه‌ریزی بازنشستگی

بازنشستگی چندین مزیت کلیدی ارائه می‌دهد:

• ساختار هزینه‌های پایین‌تر : هزینه‌ها معمولاً در مقایسه با سایر گزینه‌های حساب بازنشستگی پایین هستند.
• ویژگی‌های ساده : اکثر سوپرها تنها آنچه نیاز دارید را ارائه می‌دهند و برای هرگونه خدمات اضافی به شما گزینه‌هایی می‌دهند.
• انتخاب‌های سرمایه‌گذاری : شما می‌توانید از بین صندوق‌های خرده‌فروشی، صنعتی، عمومی، شرکتی یا خود-مدیریتی انتخاب کنید.
• می‌توانند در طول حرفه شما همراهتان باشند : یک صندوق سوپر می‌تواند به شما متصل باشد نه به کارفرمای شما، به‌طوری که در طول حرفه‌تان شما را دنبال کند. این‌ها به‌عنوان صندوق‌های سوپر متصل (stapled super funds) شناخته می‌شوند.
• دسترسی زودهنگام : اگر به‌طور دائم ناتوان شوید، به‌طور موقت قادر به کار نباشید، یا بیماری لاعلاج داشته باشید، می‌توانید بدون جریمه به سوپر خود زودتر دسترسی پیدا کنید.
• درآمد تضمین‌شده در طول بازنشستگی : صندوق‌های سوپر تضمین می‌کنند که در طول بازنشستگی منابع مالی شما تمام نشود.
• مشارکت‌های دولتی تا ۵۰۰ دلار : اگر معیارهای خاصی را برآورده کنید، دولت حداکثر ۵۰۰ دلار به صندوق سوپر شما مشارکت می‌کند.

بازنشستگی: دیدگاه‌های کارفرمایان و کارمندان

کارفرما

یک بازنشستگی مزایای مشخص، مزایای ثابت و از پیش تعیین‌شده‌ای را بر اساس عوامل مختلفی ارائه می‌دهد، اما به عملکرد بازار وابسته نیست. عوامل خاص شامل تعداد سال‌هایی که فرد در شرکت مشغول به کار بوده، حقوق کارمند، و سن دقیقی است که کارمند شروع به دریافت مزایا می‌کند. کارفرمایان اغلب به دلیل قابل پیش‌بینی بودن، این مزایا را ارزشمند می‌دانند. مدیریت آن‌ها پیچیده‌تر است اما مشارکت‌های بزرگ‌تری نسبت به برخی طرح‌های حمایت‌شده توسط کارفرما در ایالات متحده ارائه می‌دهند. صندوق‌های انباشت به اندازه مزایای مشخص قابل پیش‌بینی نیستند، اما همچنان به همان عوامل وابسته هستند. کارفرمایانی که به حساب سوپر مشارکت می‌کنند، نرخ مالیاتی ثابت ۱۵٪ بر روی مشارکت‌ها پرداخت می‌کنند. اگر خوداشتغال هستید، می‌توانید مشارکت‌های خود را از مالیات خود کسر کنید، اما صندوق سوپر شما ۱۵٪ مالیات بر آن‌ها پرداخت می‌کند.

کارمند

در یک طرح مزایای مشخص، پس از واجد شرایط شدن برای بازنشستگی، کارمند واجد شرایط مقدار ثابتی دریافت می‌کند. این معمولاً به‌صورت ماهانه توزیع می‌شود. مقدار آن توسط یک فرمول از پیش تعیین‌شده مشخص می‌شود. در این زمینه، عملکرد بازنشستگی مشابه دریافت مزایای تأمین اجتماعی پس از رسیدن به سن واجد شرایط یا تحت شرایط واجد شرایط است. صندوق‌های انباشت می‌توانند بر اساس عملکرد بازار، پرداخت‌ها را افزایش یا کاهش دهند. کارمندان باید هنگام انتخاب این نوع با احتیاط عمل کنند. بسته به اینکه کارمند چه وسایل پس‌انداز بازنشستگی دیگری دارد، ممکن است پیامدهای دیگری وجود داشته باشد که نیاز به بررسی برای دسترسی به وجوه به روشی با حداکثر کارایی مالیاتی داشته باشد.

حقیقت مهم:

مشارکت‌های غیرتخفیفی از درآمد پس از مالیات شما هستند و در یک صندوق سوپر مشمول مالیات نمی‌شوند. مشارکت‌های تخفیفی از درآمد قبل از مالیات هستند و هنگام قرار گرفتن در سوپر شما با ۱۵٪ مالیات می‌شوند.

مشارکت‌های انجام‌شده به یک سوپر از درآمد پس از مالیات مشمول مالیات نیستند. با این حال، سود سرمایه‌ای که در صندوق به دست می‌آید در شرایط خاصی مشمول مالیات است. هر فرد دارای سقف مالیات بر سود سرمایه‌ای سوپر است که می‌تواند تحت سودهای غیرتخفیفی خود ادعا کند.

مقایسه بازنشستگی با سایر طرح‌های بازنشستگی

بازنشستگی مزایای خاصی را تضمین می‌کند، برخلاف برخی دیگر از طرح‌های بازنشستگی. به عنوان مثال، یک بازنشستگی مزایای مشخص تحت تأثیر انتخاب‌های سرمایه‌گذاری فردی قرار نمی‌گیرد، اما طرح‌های بازنشستگی ایالات متحده مانند 401(k)ها و حساب‌های بازنشستگی فردی (IRAs) می‌توانند تحت تأثیر نوسانات بازار قرار گیرند. در این معنا، مزیت دقیق از یک طرح بازنشستگی مبتنی بر سرمایه‌گذاری ممکن است به اندازه مزایای ارائه‌شده توسط یک بازنشستگی قابل پیش‌بینی نباشد.

حقیقت مهم:

نوسانات بازار بر مزایای صندوق‌های مزایای مشخص تأثیر نمی‌گذارد، اما وجوه در این طرح معمولاً توسط یک متولی مدیریت می‌شوند که این دارایی‌ها را در ترکیبی از سهام و اوراق بهادار با درآمد ثابت سرمایه‌گذاری می‌کند. در این معنا، ریسکی وجود دارد که یک رکود بازار بتواند بر توان مالی صندوق تأثیر بگذارد. در چنین مواردی، طرح ممکن است با کمبود بودجه مواجه شود، به این معنی که وجوه کافی برای برآورده کردن تعهدات آینده وجود ندارد.

فردی که در یک طرح مزایای مشخص است، معمولاً نیازی به نگرانی در مورد مقدار کل باقی‌مانده در حساب ندارد و معمولاً در معرض خطر کمتری برای تمام شدن وجوه قرار دارد. در سایر وسایل سرمایه‌گذاری، با این حال، عملکرد ضعیف می‌تواند به این معنا باشد که فرد ممکن است قبل از مرگ وجوه خود را تمام کند. شرکت‌ها باید سالانه وضعیت تأمین مالی طرح را به مقامات مالیاتی گزارش دهند و به کارمندان اطلاع دهند. در صورتی که یک طرح با کمبود بودجه مواجه شود، ممکن است از شرکت خواسته شود که بودجه اضافی برای رفع وضعیت فراهم کند.

منظور از بازنشستگی چیست؟

بازنشستگی یک حساب بازنشستگی استرالیایی است. دو نوع وجود دارد: یکی که می‌تواند در طول زمان افزایش یابد و پرداخت‌های متغیری بسته به شرایط بازار دارد، و یکی که دارای سیستم پرداخت مزایای مشخص است که تحت تأثیر نوسانات بازار قرار نمی‌گیرد.

تفاوت بین بازنشستگی و بازنشستگی چیست؟

بازنشستگی یک حساب بازنشستگی است که استرالیایی‌ها می‌توانند برای تأمین مالی بازنشستگی خود استفاده کنند. بازنشستگی زمانی است که شما به اندازه کافی ثروت جمع کرده‌اید که دیگر نیازی به کار کردن نداشته باشید.

بازنشستگی در حقوق چیست؟

بازنشستگی یک صندوق بازنشستگی است که توسط یک کارفرما در استرالیا ارائه می‌شود. شما و کارفرمایتان به این صندوق مشارکت می‌کنید تا به شما کمک کند ثروت کافی برای تأمین مالی بازنشستگی خود جمع کنید.

نتیجه‌گیری

بازنشستگی یک سیستم پس‌انداز بازنشستگی در استرالیا و کلیدی برای برنامه‌ریزی مالی موفق است. دو نوع طرح بازنشستگی وجود دارد: صندوق‌های مزایای مشخص، که درآمد قابل پیش‌بینی‌ای بر اساس عوامل اشتغال فراهم می‌کنند (مانند یک طرح بازنشستگی مزایای مشخص در ایالات متحده)، و صندوق‌های انباشت، که از طریق مشارکت‌ها و عملکرد سرمایه‌گذاری‌ها ارزششان افزایش می‌یابد. مزایای بازنشستگی شامل ساختار هزینه‌های پایین، انواع گزینه‌های سرمایه‌گذاری، درآمد تضمین‌شده در طول سال‌های بازنشستگی، و مشارکت دولتی تا ۵۰۰ دلار، در صورت واجد شرایط بودن، است.