پیش‌بینی بازارها
روش میانگین موجودی روزانه چیست؟
این روش به‌طور گسترده برای محاسبه بهره کارت‌های اعتباری استفاده می‌شود.
روش میانگین موجودی روزانه، مقدار بهره‌ای را که باید از یک وام‌گیرنده بابت مانده وام پرداخت‌شده دریافت شود، محاسبه می‌کند؛ این روش موجودی حساب را در هر روز از دوره‌ی صورتحساب در نظر می‌گیرد.
روش میانگین موجودی روزانه چیست؟
این روش یکی از روش‌های رایج محاسبه بهره توسط صادرکنندگان کارت اعتباری است. در این روش، بهره‌ای که دارنده‌ی کارت باید پرداخت کند، بر اساس مانده‌ی کارت در هر روز از دوره‌ی صورتحساب محاسبه می‌شود.
نکات کلیدی
- این روش به‌طور گسترده برای محاسبه بهره کارت‌های اعتباری استفاده می‌شود.
- مبنای آن مانده حساب در هر روز دوره‌ی صورتحساب است.
- برای محاسبه، میانگین موجودی روزانه در نرخ بهره روزانه و تعداد روزهای دوره ضرب می‌شود.
- نرخ درصد سالانه (APR) از تقسیم نرخ بهره سالانه بر ۳۶۵ (یا ۳۶۶ در سال کبیسه) به‌دست می‌آید.
انواع روش‌های محاسبه هزینه مالی (Finance Charge)
قانون فدرال Truth-In-Lending Act (TILA) صادرکنندگان کارت اعتباری را ملزم می‌کند تا در قرارداد کارت، روش محاسبه بهره، نرخ APR، هزینه‌ها و سایر شرایط را شفاف‌سازی کنند. این شفاف‌سازی به مصرف‌کنندگان کمک می‌کند کارت‌های مختلف را بهتر مقایسه کنند.
روش‌های مختلفی برای محاسبه بهره وجود دارد که شامل موارد زیر هستند:
- روش میانگین موجودی روزانه: رایج‌ترین روش فعلی است و از مانده حساب در پایان هر روز دوره‌ی صورتحساب برای محاسبه بهره استفاده می‌کند.
- روش مانده قبلی (Previous Balance): بهره بر اساس مانده حساب در ابتدای دوره‌ی صورتحساب محاسبه می‌شود.
- روش مانده تعدیل‌شده (Adjusted Balance): کمتر استفاده می‌شود و بهره را بر اساس مانده پایان دوره قبلی منهای پرداخت‌ها و اعتبارات دوره فعلی محاسبه می‌کند. خریدهای جدید در این روش تا دوره بعدی لحاظ نمی‌شوند.
نکته مهم: اگر مانده کارت اعتباری خود را هر ماه به‌طور کامل پرداخت کنید، بهره‌ای از شما گرفته نمی‌شود.
روش کارکرد روش میانگین موجودی روزانه
این روش ممکن است با یا بدون در نظر گرفتن بهره مرکب (Compounding) به‌کار گرفته شود.
در هر صورت، فرمول کلی آن به شکل زیر است:
تفاوت بین روش با و بدون بهره مرکب در نحوه محاسبه "موجودی روزانه" است.
روش میانگین موجودی روزانه با بهره مرکب
در این حالت، صادرکننده کارت مانده ابتدای هر روز را در نظر می‌گیرد، به آن خریدهای جدید همان روز، بهره روز قبل، و سپس هرگونه پرداخت یا اعتبار دریافتی در آن روز را اضافه یا کم می‌کند.
در نهایت، مجموع مانده‌های روزانه را با هم جمع کرده و بر تعداد روزهای دوره تقسیم می‌کند تا میانگین موجودی روزانه به‌دست آید.
سپس این عدد در نرخ بهره روزانه (نرخ سالانه تقسیم بر تعداد روزهای سال) و در تعداد روزهای دوره صورتحساب ضرب می‌شود تا بهره نهایی محاسبه گردد.
روش میانگین موجودی روزانه بدون بهره مرکب
این روش مشابه حالت قبل است، با این تفاوت که بهره روز قبل در محاسبه مانده هر روز لحاظ نمی‌شود. بنابراین، بهره در طول دوره ترکیب (Compound) نمی‌شود و در نتیجه هزینه کمتری برای دارنده کارت دارد.
در مقایسه، روش با بهره مرکب برای صادرکننده کارت سود بیشتری دارد، در حالی که روش بدون بهره مرکب برای دارنده کارت مقرون‌به‌صرفه‌تر است.
انواع دیگر روش‌های میانگین موجودی روزانه
دو نوع رایج دیگر از این روش عبارت‌اند از:
- روش شامل خریدهای جدید: تمام خریدهایی که در طول دوره انجام می‌شوند در محاسبه لحاظ می‌گردند.
- روش بدون خریدهای جدید: خریدهای جدید انجام‌شده در این دوره در محاسبه نیامده و به دوره بعدی منتقل می‌شوند.
مثال از روش میانگین موجودی روزانه (بدون بهره مرکب)
فرض کنید:
- مانده کارت اعتباری در ابتدای دوره: ۱,۰۰۰ دلار
- نرخ بهره سالانه (APR): ۲۰٪ یا ۰.۲۰
- نرخ بهره روزانه = ۰.۲۰ ÷ ۳۶۵ ≈ ۰.۰۰۰۵۵ (یا ۰.۰۵۵٪)
- در روز دهم: خریدی به مبلغ ۱۰۰ دلار انجام می‌شود → مانده جدید: ۱,۱۰۰ دلار
- دوره صورتحساب: ۳۰ روز
- هیچ پرداخت یا خرید دیگری انجام نمی‌شود.
محاسبه:
- ۱۰ روز اول: ۱۰ × ۱,۰۰۰ = ۱۰,۰۰۰
- ۲۰ روز بعد: ۲۰ × ۱,۱۰۰ = ۲۲,۰۰۰
- مجموع: ۱۰,۰۰۰ + ۲۲,۰۰۰ = ۳۲,۰۰۰
- میانگین موجودی روزانه = ۳۲,۰۰۰ ÷ ۳۰ = ۱,۰۶۶.۶۷ دلار
- بهره = ۱,۰۶۶.۶۷ × ۰.۰۰۰۵۵ × ۳۰ = ۱۷.۷۰ دلار
روش‌هایی که دیگر مجاز نیستند
در گذشته، برخی شرکت‌های کارت اعتباری از روشی به نام صورتحساب دو‌دوره‌ای (Double-Cycle Billing) استفاده می‌کردند که بر اساس میانگین موجودی دو دوره گذشته محاسبه می‌شد. این روش گاهی باعث می‌شد مشتریان بابت بدهی‌هایی که قبلاً پرداخت کرده بودند، مجدداً بهره پرداخت کنند.
این روش در سال ۲۰۰۹ با تصویب قانون CARD Act ممنوع شد.
دوره تنفس (Grace Period) چیست؟
دوره تنفس فاصله‌ای است بین پایان دوره صورتحساب و تاریخ سررسید پرداخت. اگر شما کل بدهی کارت خود را پیش از پایان این دوره پرداخت کنید، نیازی به پرداخت بهره نخواهید داشت. این دوره معمولاً حداقل ۲۱ روز است ولی می‌تواند طولانی‌تر نیز باشد. البته برای همه انواع تراکنش‌ها مثل برداشت نقدی (Cash Advance) ممکن است اعمال نشود.
از کجا بدانم که کارت اعتباری من از این روش استفاده می‌کند؟
قرارداد کارت اعتباری که هنگام ثبت‌نام دریافت کرده‌اید، مشخص می‌کند که صادرکننده کارت از چه روشی برای محاسبه بهره استفاده می‌کند. اگر آن قرارداد را ندارید، می‌توانید از صادرکننده کارت نسخه‌ای بخواهید. طبق اعلام اداره حمایت مالی از مصرف‌کنندگان آمریکا (CFPB)، «صادرکننده کارت، طبق قانون، موظف است در صورت درخواست، قرارداد را در اختیار شما قرار دهد.»
آیا بهره کارت اعتباری قابل کسر از مالیات است؟
خیر. طبق قوانین جدید اداره مالیات آمریکا (IRS)، بهره کارت اعتباری که برای هزینه‌های شخصی پرداخت می‌شود، قابل کسر از مالیات نیست. البته پیش از اصلاحات مالیاتی در سال ۱۹۸۶، این بهره‌ها قابل کسر بودند.
جمع‌بندی
روش میانگین موجودی روزانه رایج‌ترین روش محاسبه هزینه مالی کارت‌های اعتباری است. دانستن نحوه عملکرد این روش می‌تواند به شما در صرفه‌جویی هزینه‌ها کمک کند. اما بهترین راه برای اجتناب از پرداخت بهره، این است که مانده کارت خود را هر ماه به‌طور کامل پرداخت کنید.